Steuernachzahlung zu hoch: Was tun? Ihr Weg aus der finanziellen Belastung

Warum ist die Steuernachzahlung so hoch?

Eine hohe Steuernachzahlung kommt oft überraschend, doch die Gründe sind meist nachvollziehbar. Häufig liegt es an einer falschen Steuerklasse, z. B. wenn Sie nach einer Heirat oder Scheidung die Steuerklasse nicht angepasst haben. Auch nicht berücksichtigte Freibeträge können die Steuerlast erhöhen. Haben Sie neben Ihrem Hauptjob Einkünfte aus einem Nebenjob, Kapitalerträgen oder Vermietung erzielt? Diese fließen oft nicht in die monatlichen Vorauszahlungen ein und führen am Jahresende zu Nachforderungen.

Ein weiterer Grund sind unzureichende Vorauszahlungen. Selbstständige oder Freiberufler müssen ihre Einkünfte schätzen, und wenn die tatsächlichen Einnahmen höher sind, entsteht eine Nachzahlung. Fehler im Steuerbescheid können ebenfalls eine Rolle spielen. Deshalb lohnt es sich, den Bescheid genau zu prüfen – ein Punkt, den wir später noch vertiefen. Wichtig: Verstehen Sie die Ursache, um gezielt handeln zu können.

Erste Schritte nach einer hohen Steuernachzahlung

Eine hohe Steuernachzahlung erfordert schnelles, aber überlegtes Handeln. Hier sind die ersten Schritte, die Sie unternehmen sollten:

• Steuerbescheid prüfen: Kontrollieren Sie den Steuerbescheid genau. Stimmen die Einkünfte, Abzüge und Freibeträge? Fehler im Bescheid sind keine Seltenheit. Wenn Sie Unstimmigkeiten finden, können Sie innerhalb von vier Wochen Einspruch einlegen. Nutzen Sie dafür die im Bescheid angegebene Frist und legen Sie Belege vor, z. B. für Werbungskosten oder Sonderausgaben.
• Budgetanalyse durchführen: Machen Sie sich ein klares Bild Ihrer Finanzen. Listen Sie Ihre monatlichen Einnahmen und Ausgaben auf, um zu prüfen, ob Sie die Nachzahlung in einer Summe leisten können. Dies hilft Ihnen, die Dringlichkeit von Maßnahmen wie Ratenzahlung oder Stundung einzuschätzen.
• Finanzamt kontaktieren: Zögern Sie nicht, das Finanzamt anzurufen oder schriftlich zu kontaktieren. Viele Sachbearbeiter sind kulant, wenn Sie frühzeitig und transparent kommunizieren. Erklären Sie Ihre Situation, um Lösungen wie Stundung oder Ratenzahlung zu besprechen.

Diese Schritte geben Ihnen Orientierung und verhindern überhastete Entscheidungen.

Stundung und Ratenzahlung: Finanzielle Entlastung durch das Finanzamt

Wenn die Steuernachzahlung Ihre finanziellen Möglichkeiten übersteigt, bietet das Finanzamt zwei wichtige Optionen: Stundung und Ratenzahlung. Beide können Ihnen helfen, die Belastung zu managen.

Stundung: Zahlung aufschieben

Eine Stundung erlaubt es Ihnen, die Steuerschuld vorübergehend aufzuschieben, wenn die sofortige Zahlung für Sie unzumutbar wäre, z. B. durch Arbeitslosigkeit oder unerwartete Ausgaben. Laut § 234 der Abgabenordnung (AO) fallen dabei Zinsen von 0,5 % pro Monat an, was 6 % pro Jahr entspricht. Diese Zinsen laufen ab Stundungsbeginn und nicht rückwirkend, unabhängig davon, ob Sie freiwillig zahlen oder gestundet werden.

• Antragstellung: Stellen Sie einen formlosen Antrag oder nutzen Sie das Formular des Finanzamts. Beschreiben Sie Ihre finanzielle Notlage und legen Sie Nachweise bei, z. B. Kontoauszüge oder Rechnungen. Sie müssen glaubhaft machen, dass Sie aktuell nicht zahlen können, die Schuld aber später begleichen werden.
• Dauer: Stundungen werden in der Regel für einige Monate (z. B. 3 bis 6 Monate) gewährt, nicht dauerhaft.

Wichtig: Die Stundung ist eine Ermessensentscheidung des Finanzamts. Beantragen Sie sie vor Ablauf der Zahlungsfrist im Steuerbescheid, um Mahngebühren zu vermeiden. Das Finanzamt erwartet, dass Sie andere finanzielle Möglichkeiten zuvor ausschöpfen Dies können Ersparnisse, aber auch Bank-Darlehen wie z.B. Schnellkredite sein.

Ratenzahlung: In Raten zahlen

Wenn Sie die Steuerschuld nicht auf einmal begleichen können, können Sie Ratenzahlung beantragen. Dabei zahlen Sie die Summe in monatlichen Raten ab.

• Antragstellung: Reichen Sie einen schriftlichen Antrag ein, in dem Sie die gewünschte Ratenhöhe und Laufzeit angeben. Viele Finanzämter bieten auch Online-Formulare an. Schlagen Sie realistische Raten vor, die Sie leisten können.
• Vorteile: Ratenzahlung entlastet Ihr Budget und verhindert Zwangsmaßnahmen wie Kontopfändungen.
• Risiken: Halten Sie die Raten ein, da sonst Mahngebühren oder die sofortige Fälligkeit der gesamten Summe drohen.

SCHUFA und Ihre finanzielle Lage

Bei der Beurteilung Ihrer finanziellen Notlage kann das Finanzamt Ihre Bonität prüfen, um sicherzustellen, dass die Stundung oder Ratenzahlung gerechtfertigt ist. In Deutschland spielt die SCHUFA (Schutzgemeinschaft für allgemeine Kreditsicherung) hierbei eine wichtige Rolle. Sie speichert Informationen zu Ihrer Zahlungshistorie, z. B. bestehende Verbindlichkeiten oder Zahlungsausfälle. Ein negativer SCHUFA-Eintrag, etwa durch unbezahlte Rechnungen, könnte die Entscheidung des Finanzamts beeinflussen.

Um Ihre Chancen auf eine Stundung oder Ratenzahlung zu erhöhen, stellen Sie sicher, dass Ihre finanzielle Dokumentation vollständig ist. Sie können einmal jährlich eine kostenlose SCHUFA-Eigenauskunft anfordern, um Ihre Daten zu überprüfen und mögliche Fehler zu korrigieren. Dies zeigt dem Finanzamt Transparenz und unterstützt Ihren Antrag.

Praktische Tipps

• Dokumentieren Sie Ihre finanzielle Lage genau, z. B. durch Einkommensnachweise oder Ausgabenübersichten, um Ihre Anträge zu untermauern.
• Kommunizieren Sie frühzeitig mit dem Finanzamt, um Kulanz zu fördern.
• Prüfen Sie, ob Stundung oder Ratenzahlung besser zu Ihrer Situation passt. In manchen Fällen ist eine Kombination möglich, z. B. eine kurze Stundung gefolgt von Ratenzahlung.

Diese Optionen bieten Ihnen Spielraum, um die Steuernachzahlung ohne akute finanzielle Krise zu bewältigen.

Langfristige Strategien zur Vermeidung hoher Nachzahlungen

Damit eine hohe Steuernachzahlung nicht zur Regel wird, helfen langfristige Maßnahmen:

• Steuerklasse prüfen: Lebensereignisse wie Heirat, Scheidung oder Kinder verändern Ihre Steuerklasse. Prüfen Sie regelmäßig, ob Ihre Steuerklasse passt, und lassen Sie sie ggf. beim Finanzamt ändern.
• Freibeträge nutzen: Beantragen Sie eine Lohnsteuerermäßigung, wenn Sie hohe Werbungskosten, Sonderausgaben oder außergewöhnliche Belastungen haben. Dies senkt Ihre monatliche Steuerlast und reduziert Nachzahlungen.
• Vorauszahlungen anpassen: Selbstständige und Freiberufler sollten ihre Vorauszahlungen regelmäßig an aktuelle Einkünfte anpassen. Vereinbaren Sie dazu Termine mit dem Finanzamt, um Schätzungen zu aktualisieren.
• Steuerberatung in Anspruch nehmen: Für komplexe Steuerfälle lohnt sich ein Steuerberater. Er hilft, alle Abzugsmöglichkeiten zu nutzen und Fehler zu vermeiden.
• Rücklagen bilden: Legen Sie monatlich einen kleinen Betrag beiseite, um für mögliche Nachzahlungen gewappnet zu sein. Ein separates Sparkonto sorgt für finanzielle Sicherheit.

Fazit

Eine hohe Steuernachzahlung ist unangenehm, aber lösbar. Prüfen Sie zunächst den Steuerbescheid auf Fehler und legen Sie bei Bedarf Einspruch ein. Analysieren Sie Ihr Budget, um die Zahlungsfähigkeit zu klären, und kontaktieren Sie das Finanzamt, um Stundung oder Ratenzahlung zu beantragen – idealerweise vor Ablauf der Zahlungsfrist. Beachten Sie dabei die Zinsen von 0,5 % pro Monat bei Stundung. Langfristig helfen präventive Maßnahmen wie die Anpassung der Steuerklasse, Nutzung von Freibeträgen und Rücklagenbildung, solche Situationen zu vermeiden. Zögern Sie nicht, professionelle Hilfe, z. B. von Verbraucherzentralen oder Steuerberatern, in Anspruch zu nehmen. Handeln Sie frühzeitig und transparent – so behalten Sie Ihre Finanzen im Griff.